El cicle financer s’entén com el període durant el qual els fons de l’empresa estan en circulació i no es poden utilitzar de manera arbitrària. A més, el cicle financer es pot definir com el període de temps entre el pagament dels comptes a pagar al proveïdor i la recepció del pagament dels compradors per les mercaderies enviades. Per escurçar la durada, primer heu de definir les seves etapes principals.
Instruccions
Pas 1
Exploreu les principals etapes del cicle financer. En termes generals, es poden descriure com a pagament al proveïdor, enviament, lliurament, despatx de duana, emmagatzematge, procés de fabricació, enviament al comprador, lliurament, pagament diferit i recepció de diners del comprador. Així, analitzant cadascuna d’aquestes etapes del cicle financer, podeu determinar les formes d’optimització destinades a reduir la durada.
Pas 2
Optimitzar el procés de producció de l’empresa. Per a això, els equips es modernitzen i s’automatitzen, es determina l’horari òptim de treball, es forma personal i es realitzen altres operacions directament relacionades amb el procés de producció de l’empresa.
Pas 3
Escurçar el període de pagament. La durada d'aquesta etapa depèn dels pagaments diferits que els proveïdors proporcionin a l'empresa. En altres paraules, com més aviat pagueu els deutes existents, més aviat podreu completar la facturació dels fons.
Pas 4
Reduïu la durada dels vostres comptes a cobrar. Es determina pels ajornaments de pagament que es proporcionen als compradors dels vostres productes. Per escurçar aquest període, cal seleccionar compradors potencials que estiguin preparats per pagar els béns lliurats a temps i que tinguin bons indicadors financers: liquiditat, estabilitat i solvència. La redacció correcta dels termes del contracte també ajudarà a optimitzar la durada dels comptes a pagar. Especifiqueu, per exemple, multes o comissions per demora.
Pas 5
Analitzeu la resta del cicle financer del vostre negoci i determineu les millors solucions per reduir-ne la durada. Per exemple, podeu optimitzar el lliurament de mercaderies i matèries primeres, seleccionar proveïdors i compradors que es trobin als assentaments més propers i molt més.
