Al començament de cada any, l’empresa està obligada a revisar el límit de saldo d’efectiu i coordinar aquest valor amb el seu banc de serveis. Aquesta regla està establerta pel Reglament del Banc Central de la Federació de Rússia núm. 14-P de data 05.01.1998. Això té en compte les especificitats i el mode de l’empresa, el volum de facturació d’efectiu, el procediment i el termini per ingressar diners al banc, la possibilitat d’atendre el banc els caps de setmana i al vespre, i altres factors.
És necessari
formulari de càlcul núm. 0408020
Instruccions
Pas 1
Utilitzeu el càlcul segons el formulari núm. 0408020 per establir el límit del saldo de caixa. Empleneu el nom i les dades del compte de l’empresa al principi, indiqueu el nom del banc de serveis.
Pas 2
Calculeu l'import dels ingressos en efectiu rebuts al caixer de l'empresa durant els darrers tres mesos. En aquest cas, no només es resumeixen els ingressos en si, sinó també els ingressos en efectiu en forma de préstecs, fons assignats i altres ingressos. Determineu els ingressos diaris mitjans dividint els beneficis dels darrers tres mesos pel nombre de dies hàbils d’aquest període.
Pas 3
Calculeu la quantitat d’efectiu gastat en despeses de viatge, generals i altres en els darrers tres mesos. Això no té en compte el cost del pagament de salaris i prestacions socials. Determineu la despesa en efectiu diària mitjana de l'organització.
Pas 4
Introduïu les xifres clau a les línies de càlcul adequades. Si durant aquest període l’empresa no va tenir cap activitat, indiqueu els beneficis o despeses previstos o previstos.
Pas 5
Determineu el termini per enviar els ingressos superiors al límit. Indiqueu l’horari laboral de l’empresa i acordeu el moment d’entrega dels ingressos. Tingueu en compte també la distància de l’empresa a la ubicació del banc de serveis. Basant-se en aquests indicadors, el banc decideix les condicions del servei per acceptar efectiu.
Pas 6
Indiqueu l'import del límit sol·licitat i la finalitat per a la qual voleu gastar els ingressos en efectiu entrants. Comproveu si l’empresa té algun endarreriment pressupostari. Aquest factor pot ser el principal que afectarà la decisió del banc d’establir el límit de saldo en efectiu.
Pas 7
Envieu al banc dues còpies del càlcul per establir el límit de saldo en efectiu. En cadascun d'ells, el banc posa l'import acceptat del límit i indica els propòsits per als quals es permet a l'empresa gastar diners en efectiu amb els ingressos que li arribin al caixer. Després d'això, es retorna una còpia a l'organització.
