A la regulació núm. 14 del 5 de gener de 1998, està recollit i el Banc Central de la Federació de Rússia va aprovar que cada unitat estructural que treballa amb efectiu només pot emmagatzemar una certa quantitat d’efectiu a la caixa, establerta al final de la jornada laboral. A més, s’hauria de determinar el límit per a tots els imports i no només per als ingressos de l’empresa.
Instruccions
Pas 1
Per establir el límit que podeu mantenir a la caixa al final de la jornada laboral, heu de presentar una liquidació al banc que doni servei a l'empresa en el formulari núm. 0408020. Si l'empresa atén diversos bancs, el càlcul haurà de ser es presentarà a un d’ells a criteri de l’empresa. En la resta de bancs, informeu on s’ha presentat el càlcul del límit i quina quantitat es calcula per al saldo.
Pas 2
El càlcul dels ingressos ha d’incloure no només els ingressos directes, sinó tots els fons rebuts al caixer en els darrers tres mesos.
Pas 3
Si la vostra empresa acaba de ser creada i no teniu rebuts en efectiu durant tres mesos, feu el càlcul a partir del període realment treballat. O en funció dels ingressos previstos.
Pas 4
Per calcular els ingressos diaris mitjans, heu de dividir tots els imports entrants durant tres mesos pel nombre d’hores del període de facturació.
Pas 5
A continuació, calculeu totes les despeses realitzades en tres mesos i dividiu-les pel nombre d'hores del període de facturació. No s’accepten sous, dietes, beques en l’import de càlcul.
Pas 6
Indiqueu el moment en què lliurareu els ingressos al cobrador o a la caixa principal de l’empresa.
Pas 7
Especifiqueu l'import del límit en funció de la despesa mitjana d'un dia, però de manera que tingueu prou per treballar amb normalitat fins a la propera recaptació.
Pas 8
Normalment, l'empresa indica una quantitat superior a la mitjana de despeses diàries. Els bancs no ho impedeixen.
Pas 9
Si el límit establert resulta insuficient per al funcionament normal, podeu canviar-lo escrivint una carta de presentació al banc i indicant el motiu de l’augment del límit.
Pas 10
Després de la resolució del cap del banc sota el límit establert, no teniu dret a deixar una gran quantitat a la caixa. S’exceptuen salaris, prestacions, beques. Però fins i tot aquestes quantitats no haurien d’estar a la caixa durant més de tres dies hàbils. Només a l’extrem nord o regions equivalents, es poden emmagatzemar fons per a beneficis dels empleats durant 5 dies laborables.
Pas 11
Si us queda una quantitat extra, doneu-la al responsable, però no més de 60.000 rubles.
Pas 12
Si, després de la verificació, resulta que l’import restant a la caixa supera l’import del límit establert, se us aplicarà una multa que és el triple de l’excés de la caixa.
