El límit de saldo en efectiu és l’import permès d’efectiu al final de la jornada laboral que s’ha de conservar a la caixa registradora. Durant el dia, la quantitat d'emmagatzematge no és limitada. Al final del dia, s’ha d’ingressar tot l’import superior al límit al banc al compte corrent de l’empresa. Però hi ha algunes excepcions. L’organització pot superar el límit d’efectiu a la caixa, però no més de tres dies.
És necessari
- Formulari per al càlcul del límit de saldo d’efectiu segons el formulari núm. 0408020 per duplicat
- Calculadora
Instruccions
Pas 1
El límit de saldo en efectiu s’ha d’establir anualment. El comptable de l'organització emplena un formulari que es pot obtenir al banc de serveis al final de l'any. Si l'organització té diversos comptes corrents en diferents bancs, haureu de posar-vos en contacte amb un d'ells que vulgueu.
Pas 2
Per calcular el límit, heu d’agafar la quantitat de rebuts en efectiu dels darrers 3 mesos i calcular la mitjana d’ingressos diaris dividint l’import total dels ingressos pel nombre de dies laborables pels quals s’hagin rebut. Per determinar la mitjana d’ingressos per hora, dividiu l’import resultant pel nombre d’hores treballades en un dia.
Pas 3
A continuació, heu de calcular els costos durant 3 mesos. Les despeses no necessiten incloure beneficis, sous i beques. Determineu la vostra despesa mitjana diària.
Pas 4
Basant-vos en les dades rebudes, determineu quin saldo d’efectiu hauria de ser per al funcionament normal de l’empresa. És millor establir una xifra més elevada del que esperàveu i el banc decidirà si avalarà aquesta quantitat o la reduirà. Si la vostra empresa es troba en un lloc remot i poques vegades es recull, és possible augmentar l'import del límit.
Pas 5
En el càlcul del límit, indiqueu les finalitats per a les quals és possible que necessiteu diners en efectiu. Com a regla general, es tracta de despeses de sous, articles per a la llar, articles de papereria i altres despeses de la llar.
Pas 6
Cal omplir el formulari en dos exemplars, han de ser signats pel director i el comptable en cap i s’ha de posar el segell de l’organització.
