El límit d’efectiu és la quantitat màxima d’efectiu que una organització pot deixar a la seva caixa al final de la jornada laboral. El límit de saldo en efectiu s’estableix una vegada a l’any en funció dels càlculs de l’empresa i aprovat pel banc que atén l’empresa. L'emissió està regulada pel Reglament del Banc Central de la Federació de Rússia de data 05.01.1998. Núm. 14-P "Sobre les regles per a l'organització de la circulació d'efectiu al territori de la Federació Russa".
És necessari
- Mindfulness;
- alfabetització;
- coneixement de fórmules.
Instruccions
Pas 1
Agafeu el formulari número 0408020 en 2 exemplars. Està destinat a introduir les dades per calcular el límit de saldo en efectiu i emetre un permís per gastar diners procedents dels ingressos rebuts a la caixa de l’empresa. Introduïu el nom de l'empresa, el número del compte corrent i el nom del banc al qual heu enviat el pagament.
Pas 2
Empleneu totes les quantitats en mil rubles. Al camp "Efectiu i rebuts en efectiu dels darrers 3 mesos", indiqueu els rebuts reals al caixer durant el període especificat. Si hi ha hagut canvis forts en el volum d’ingressos, proporcioneu dades del darrer mes. Per a les empreses que tot just comencen a treballar amb un caixer, indiqueu la quantitat prevista per al proper mes. Si no hi ha cap rebut en efectiu al caixer, poseu-hi un guió.
Pas 3
Dividiu la quantitat total d’ingressos especificada pel nombre de dies hàbils del període de facturació. Introduïu el número resultant al camp "Ingressos diaris mitjans". Dividiu els ingressos diaris mitjans pel nombre d'hores treballades al dia. Introduïu el resultat al camp "Ingressos horaris mitjans".
Pas 4
Calculeu l'import real de les despeses en efectiu de la caixa de l'empresa durant els darrers 3 mesos. Tingueu en compte que els salaris i les prestacions socials no s’inclouen en el càlcul. De manera similar al tema 1, en cas de canvis forts en els volums, indiqueu les dades del darrer mes i de les empreses de nova creació: l'import previst. Calculeu i empleneu el vostre consum diari mitjà.
Pas 5
Indiqueu els termes en què teniu previst lliurar els ingressos (diàriament, l'endemà, cada pocs dies). El termini s'ha de justificar; per a això, s'han d'omplir els camps "Horari comercial" i "Hora de lliurament de la recaptació". Si el negoci està obert fins a les 18.00 o les 19.00, el termini normalment s’estableix diàriament. Si l’organització funciona tard i el banc no disposa de caixer automàtic al vespre ni de servei de cobrament d’efectiu al vespre, s’estableix el terme "dia següent". Per a les organitzacions situades lluny dels bancs (per exemple, als pobles), la data límit s'estableix "1 vegada en _ dies" i el límit de saldo en efectiu és igual a diversos ingressos diaris mitjans.
Pas 6
L’import límit raonable és la diferència entre els ingressos diaris mitjans i les despeses. En funció dels càlculs, empleneu el camp "Import límit sol·licitat". Podeu posar una quantitat lleugerament superior a la calculada, normalment els bancs accepten un marge petit. Si no hi ha rebuts, l'import s'estableix igual al consum diari mitjà.
Pas 7
Aquest formulari també proporciona un camp per a les finalitats per a les quals està permès gastar els ingressos en efectiu de la caixa de l'empresa. Empleneu-lo en funció de les necessitats reals d’emissió de fons a la caixa.
Pas 8
Signeu les dues còpies del càlcul amb el cap de l'empresa i el comptable en cap i porteu-les al banc per a la seva aprovació. El banc introduirà el seu "veredicte" al camp "Decisió de l'entitat bancària", on fixarà l'import establert del límit de saldo d'efectiu i els propòsits permesos de gastar els ingressos. Si l'empresa treballa amb diversos bancs, el càlcul es pot aprovar en qualsevol d'ells i, a continuació, enviar una notificació sobre el límit establert a altres bancs.
