La planificació financera és la planificació de recursos financers per a una empresa en particular. L’objectiu d’aquesta planificació són els recursos financers. La planificació financera és un procés complex que té lloc en diverses etapes.
De fet, la planificació financera es redueix a treballar en la formació d’un pla d’acció específic en un període determinat. Sobre la base d’aquests plans, es construeixen les activitats d’especialistes, així com les divisions estructurals de l’empresa. Els plans operatius poden ser en forma de programacions o plans de xarxa.
La tecnologia de la planificació financera de les activitats té lloc en diverses etapes. La primera etapa s’anomena organitzativa i preparatòria. En aquesta etapa, s'estan creant requisits previs organitzatius i metodològics per a les activitats planificades posteriors i es resolen qüestions importants. Per començar, es determinen els desenvolupadors responsables del pla financer, així com el moment del seu desenvolupament i aprovació. Després d'això, es realitza una reunió de tots els participants del procés, s'especifiquen els objectius i objectius de la planificació. A més, es proporciona als participants tota la informació necessària per elaborar un pla financer.
Una etapa igualment important en la planificació financera és el desenvolupament d’un pla. En aquesta etapa, s’estan editant els objectius i objectius de l’organització. Després es fa necessari triar la forma i l'estructura del pla. A més, l'estructura del pla hauria de correspondre a les tasques d'una organització concreta. Per determinar quins seran els mètodes d’activitat, caldrà tenir en compte totes les possibilitats de l’organització. Una qüestió important és la fixació del calendari dels esdeveniments en el marc del pla elaborat. Per resoldre aquest problema, heu d’utilitzar el formulari de calendari del document de treball. L’ús d’un formulari de calendari ajudarà a evitar qualsevol superposició. Un cop determinats els terminis, la nova execució del projecte es realitzarà d'acord amb els requisits d'una empresa concreta.
En la tercera fase, el pla financer s’acorda amb totes les parts interessades i s’aprova. Se sap que la planificació financera es produeix a diversos nivells. Normalment, a nivell estratègic, la direcció de l'empresa es dedica al desenvolupament d'objectius a llarg termini i de les principals direccions de les activitats financeres. A nivell tàctic, cal concretar els principals objectius i objectius en l’àmbit de les estratègies adoptades.
La base de la planificació financera de qualsevol organització es pot considerar una planificació operativa, que estableix una llista d’accions específiques.
