L’objectiu de qualsevol banc és obtenir beneficis. Per augmentar els seus propis ingressos, les organitzacions de crèdit no només proporcionen tota mena de serveis a ciutadans i empreses, sinó que també realitzen constantment operacions per recaptar fons, que d’altra manera s’anomenen passius.
L’acumulació de fons als comptes bancaris es realitza mitjançant operacions passives. Són els qui estan cridats a proporcionar a l’organització de crèdit els recursos necessaris per finançar les seves activitats i el treball actiu al mercat de serveis.
L’essència de les operacions passives
L'entitat de crèdit realitza operacions passives per augmentar la base de recursos. Els recursos propis es formen a costa de la prima d’acció i dels beneficis derivats de fer negocis. Es destinen a cobrir les despeses prioritàries i corrents, a crear reserves per a possibles pèrdues i a adquirir actius a llarg termini.
A causa dels dipòsits atrets per la població i la recepció de crèdits i préstecs d'altres organitzacions, s'incrementen els recursos prestats. S'utilitzen per dur a terme operacions actives i, en primer lloc, per prestar préstecs. Com que tots els recursos prestats són pagats pel banc, només es poden prestar als clients del banc a un tipus d'interès més elevat.
El propòsit i el significat de les operacions passives és:
- aconseguir un equilibri òptim entre els recursos propis i els prestats;
- atracció de recursos prestats al preu més baix possible;
- eliminació dels buits de caixa en el treball.
Tipus de passius de les entitats de crèdit
Les operacions passives es poden dividir condicionalment en dos tipus: dipòsit i no dipòsit. Les operacions de dipòsit s’anomenen operacions per atreure fons temporalment gratuïts de la població i de les persones jurídiques i col·locar-los en dipòsits: a demanda o durant el període especificat a l’acord. Els dipòsits i dipòsits constitueixen una part important del passiu de molts bancs.
Avui en dia, a les línies de productes dels bancs nacionals, es poden trobar dipòsits amb diverses condicions. Els dipòsits difereixen en termes de termes, mètode de càlcul dels interessos, la capacitat de reposar el dipòsit o retirar-ne part, així com la presència de bonificacions addicionals (per exemple, serveis gratuïts o regals). Als dipositants que col·laboren des de fa molt de temps amb un banc comercial se’ls sol·licitar descomptes per realitzar qualsevol operació activa, per exemple, pagar factures o transferir fons.
És habitual referir-se a operacions sense dipòsit:
- l'emissió principal de valors: els grans bancs comercials sovint recorren a l'emissió de les seves pròpies accions per cobrir els costos de projectes a gran escala; a més, emeten accions ordinàries i preferents;
- obtenir préstecs i crèdits d'altres entitats jurídiques; - els crèdits interbancaris i els préstecs del Banc de Rússia són una font seriosa de reposició del dèficit de recursos per a molts bancs;
- la formació o augment de fons a costa dels beneficis del banc - aquests fons estan destinats a cobrir les pèrdues de préstecs, valors amortitzats, així com a compensar altres pèrdues importants.
