El terme blanqueig de diners es va utilitzar per primera vegada als Estats Units als anys vuitanta. Es va referir als ingressos del negoci de la droga, que es va convertir de diners il·legals en legals.
Propòsits del blanqueig de capitals
El blanqueig de capitals és la substitució de fonts legals d’ingressos per fonts legals fictícies. Per fer-ho, es realitzen diners mitjançant una sèrie de transformacions per tal d’ocultar les fonts originals del seu rebut. Des de fora, sembla que els diners provenen de transaccions legals. Els diners "blanquejats" es poden utilitzar en la facturació del negoci i en les necessitats personals del propietari.
La necessitat de blanqueig de capitals pot sorgir en diversos casos. Per exemple, en el cas de l’origen criminal dels ingressos o la manca de voluntat de publicitat de la font real d’ingressos, per motius de seguretat o per altres motius. Però, en la majoria dels casos, l'existència del concepte de "blanqueig de diners" està estretament relacionada amb l'economia submergida i la difusió de tipus d'activitat empresarial il·legal.
S’ha de distingir el blanqueig de capitals de l’evasió fiscal i el cobrament. A Rússia actual, les operacions de cobrament són més populars que el blanqueig de diners.
Etapes de blanqueig de capitals
El procés de blanqueig de diners sol comportar els passos següents:
- inicialment es comet un delicte (per exemple, corrupció, tràfic de drogues i persones, terrorisme, frau, etc.);
- col·locació - "barreja" dels ingressos de l'activitat criminal al flux de fons comercials legals;
- ocultació o ofuscació de rastres - els diners es retiren a altres comptes, es distribueixen entre diversos actius o es retiren a altres països;
- integració: es crea l’aparició de la legalitat i legalitat de la riquesa obtinguda, aquests diners es recapten en un compte legal i s’inverteixen en qualsevol actiu.
Mètodes de blanqueig de capitals
Hi ha moltes maneres de blanquejar diners avui en dia. Un d’ells es pot trobar a la pel·lícula “El braç de diamant”, quan es va legalitzar la recaptació del contraban mitjançant el descobriment d’un tresor.
Sovint s’utilitza un esquema per “estructurar” els ingressos o dividir artificialment les operacions en operacions petites amb quantitats petites. Els diners es transfereixen a través de diversos canals (bancs, oficines de correus, cases d’empenyorament) i s’acumulen en un sol compte.
A més, en el blanqueig de diners, es pot utilitzar una extensa xarxa d’empreses fictícies, la majoria registrades amb fundadors nominats i amb passaports robats. Els seus comptes acumulen quantitats de diners, que després es retiren al compte d’una altra empresa.
Les eines habituals per al "blanqueig de diners" són les carteres electròniques, els valors i els certificats bancaris.
