La capitalització d’interessos, coneguda popularment com a “interessos per interessos”, és un tipus de mètode per calcular els interessos d’un dipòsit bancari. En el marc del sistema, el creixement de la contribució no es produeix una vegada, sinó de manera gradual, a determinats intervals de temps i tenint en compte factors especials.
La capitalització d’interessos suposa un augment mensual, trimestral o anual de l’import del dipòsit, tenint en compte l’afegitament d’interessos acumulats. Tot seguit es torna a calcular la nova quantitat de meritacions d'acord amb la quantitat acumulada en aquell moment. Així, al final, el client del banc rebrà una quantitat augmentada no en un percentatge específic, sinó en un percentatge variable.
Com a exemple, podeu obtenir un dipòsit de 100.000 rubles al 12% anual amb meritació mensual i recalcul d’interessos. En condicions normals del dipòsit, el benefici rebut en 12 mesos serà de 12.000 rubles (100.000 * 0, 12). En aquest cas, els interessos solen cobrar-se en la mateixa quantitat mensualment. Si, segons els termes del dipòsit, es proporciona capitalització d'interessos, el càlcul dels interessos es farà en l'ordre següent:
- durant el primer mes: 100.000 * 0, 12/12 = 1.000 rubles;
- per al segon mes: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubles.
- per al tercer mes: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubles, etc.
Així serà la capitalització mensual dels interessos, però, l'acord pot preveure una capitalització trimestral o anual, el principi de càlcul que, tanmateix, serà el mateix.
També hi ha una fórmula més complexa per calcular la capitalització dels interessos:
import total del dipòsit = (1 + P / 100) * N, on P és el percentatge acumulat durant el període de capitalització (mes, trimestre o any) i N és el nombre total de períodes de recàlcul dins del dipòsit. Al mateix temps, val la pena recordar que els bancs solen indicar un percentatge anual a l’acord, fins i tot si el dipòsit s’obre per un període més curt. Per tant, en obrir un compte d’estalvi al 12% anual amb capitalització trimestral i només durant 6 mesos, la fórmula per calcular l’import resultant serà la següent: (12/4/100) * 2.
Dels càlculs realitzats es pot comprovar que els interessos acumulats durant la capitalització també s’afegiran a l’import del dipòsit existent i el següent interès es calcula a partir del nou import. D’una manera o altra, l’aportació obtindrà un retorn més gran que amb els interessos estàndard i no capitalitzats.
El mateix banc ofereix amb freqüència l’oportunitat d’elaborar un dipòsit amb o sense capitalització d’interessos. Per prendre la decisió correcta, hauríeu de pensar com voleu disposar de l’import ingressat: els dipòsits amb capital no sempre preveuen la possibilitat de retirar mensualment els interessos, però al final aporten més beneficis que els simples. En el cas dels comptes d’estalvi estàndard, els interessos meritats normalment es poden retirar mensualment, però l’import total serà inferior al de la capitalització.
