Una ordre d’efectiu de despeses és un document que confirma l’emissió de fons des de la caixa de l’organització. El formulari KO-2 d’aquest tipus d’operacions va ser confirmat pel decret del Comitè Estadístic Estatal de Rússia del 18 d’agost de 1998. Aquest tipus de document confirma el fet de pagar els sous, així com l’emissió de fons per a l’informe. Un full de despeses ben escrit us pot ajudar a evitar alguns problemes amb les autoritats fiscals.
Instruccions
Pas 1
Primer poseu el número del RKO, ha de ser seqüencial. No es permet confusió en documents de despeses.
Pas 2
A continuació, haureu de posar la data d’elaboració del full de despeses. A continuació, especifiqueu el codi de la unitat estructural i el compte corresponent, per exemple, si es tracta d'un salari, podeu especificar el compte 70 "Càlculs de nòmines".
Pas 3
El crèdit indica el compte de crèdit, per exemple, 50 "Caixer" i, a continuació, indica l'import a pagar. S’ha d’indicar en números.
Pas 4
A continuació, indiqueu al camp "Emissió" el cognom, el nom i el patronímic de la persona a la qual s'emeten els fons. Al camp "Raó", escriviu on es gasten els diners, per exemple, el salari.
Pas 5
Introduïu l'import en paraules següents. Les paraules "ruble" i "kopeck" no s'abreugen. A l '"Apèndix" podeu indicar, per exemple, una declaració.
Pas 6
La persona que rep els fons ha de completar el següent camp. Allà ha d’indicar l’import amb paraules, la data i el signe.
Pas 7
Al camp "Per", heu d'indicar un document d'identitat i les seves dades (número, emès per qui i quan).
Pas 8
El full de despeses ha de ser signat pel director general, comptable en cap o una altra persona autoritzada.
