Quan concedeixen un préstec a un prestatari, els bancs comercials han d’avaluar la seva solvència, és a dir, capacitat de pagar a temps les obligacions assumides. Els beneficis del banc en el futur dependran de la solvència del client, així com de la devolució del deute principal del préstec.
Instruccions
Pas 1
A l’hora d’avaluar la solvència, es determinen les capacitats financeres del prestatari en el futur, és a dir, la seva posició en perspectiva. Per a això, es realitza una anàlisi de les activitats de l’empresa i s’avalua la viabilitat i viabilitat del projecte per al qual té previst invertir fons prestats.
Pas 2
Abans d’iniciar l’anàlisi del crèdit, es recull la informació necessària. Per fer-ho, un prestatari potencial proporciona al banc documents legals en funció de la forma de propietat, així com estats comptables i financers, que tindran un paper important a l’hora de decidir si es presten préstecs a un client.
Pas 3
A més, els bancs solen sol·licitar un estudi de viabilitat per a un projecte de préstec a curt termini (fins a un any) o un pla de negoci si un client necessita un préstec a llarg termini. Aquests documents permeten avaluar el flux de caixa de l’empresa i conèixer la disponibilitat de fons per amortitzar el futur préstec.
Pas 4
Quan s’analitzen els estats financers d’un client, es calculen diversos factors. Això inclou indicadors de facturació, rendibilitat i rendibilitat, solvència, estabilitat financera i liquiditat. Després d’analitzar aquests coeficients, es conclou sobre l’estat del prestatari potencial, així com la dinàmica del seu treball. Com a regla general, quan es calculen els indicadors, a cadascun d’ells se li assigna un nombre determinat de punts, que posteriorment es resumeixen. El valor total determinarà el grup de risc d’aquest client per al banc.
Pas 5
A més, a l’hora d’analitzar la solvència, s’ha de tenir en compte la presència de l’historial creditici del client amb altres institucions. Per fer-ho, els bancs solen exigir al client que desxifri tots els comptes oberts i un certificat de presència de deutes en altres bancs. La presència d’un historial de crèdit positiu s’avalua com un factor favorable per a l’emissió d’un préstec.
Pas 6
A més dels indicadors financers, a l’hora de determinar la solvència, es determina el lloc de l’empresa al mercat, la seva participació en el segment del mercat, la interacció del client amb altres entitats econòmiques, la presència de subvencions per a les activitats de la companyia, per exemple., quan es presten préstecs a empreses agrícoles, es tenen en compte.
