El diari de l’operador de caixa és un document que s’emplena diàriament. Manté registres de rebuts i despeses. Es registren les lectures dels comptadors a la caixa. La revista ha d’estar lligada, numerada, signada per l’administració tributària, el comptable en cap i el caixer major. Cal posar el segell oficial de l’organització. Els registres es fan amb tinta o llapis, sense taques ni correccions. Si hi ha correccions, es posa un segell i es posen les signatures del comptable en cap i del caixer major. Cada caixer té el seu propi diari.
Instruccions
Pas 1
A la columna # 1, escriviu la data (dia, mes, any).
Pas 2
La columna núm. 2 s’omple si hi ha seccions. Si no es divideix en seccions, no cal que l'empleneu.
Pas 3
A la columna número 3, escriviu el cognom, el nom, el patrònim del caixer que treballa el dia indicat.
Pas 4
A la columna núm. 4, anoteu les lectures de la caixa en el moment del tancament. El número de sèrie de l'informe Z.
Pas 5
A la columna núm. 5, anoteu les lectures del mesurador de control. L’oficina tributària no fa cas d’aquesta columna. Es pot omplir o es pot posar un guió.
Pas 6
Columna 6: lectures del comptador totalitzador al començament del torn de treball.
Pas 7
Les columnes №7 i №8 les signa el caixer: el caixer i el caixer sènior.
Pas 8
A la columna número 9, anoteu les lectures exactes de la caixa registradora al final del torn de treball.
Pas 9
Columna 10: la quantitat d'ingressos per dia. Ha de ser el mateix que la diferència entre les columnes 6 i 9. Resteu les lectures al començament del torn de les lectures al final del torn.
Pas 10
Columna 11: la quantitat d'efectiu (ingressos).
Pas 11
Columna 12: nombre de documents acceptats per al pagament.
Pas 12
Columna núm. 13: l'import total dels fons per als documents acceptats.
Pas 13
Columna núm. 14: l'import total dels ingressos (afegiu els números de la columna núm. 11 i núm. 13).
Pas 14
Columna # 15: la quantitat de diners retornada al comprador per xecs perforats. La suma de les columnes núm. 14 i núm. 15 sumades ha de coincidir amb la columna núm. 10.
Pas 15
Podeu tornar diners a la caixa només per xecs perforats, aplicar un acte de KM-3, a la devolució de diners.
Pas 16
Columna número 16: la signatura del caixer.
Pas 17
Columna 17: la signatura del caixer major.
Pas 18
La columna 18 conté la signatura del comptable en cap. Totes les signatures es fan al final del torn de treball.
