Les transaccions en efectiu a l’organització s’han de reflectir en els documents principals. Per comptabilitzar les transaccions en efectiu, s’utilitza una ordre d’efectiu de despeses (CKO), en base a la qual s’emet efectiu des de la caixa. L’emissió de fons en una ordre d’efectiu de despeses només es fa el dia de la redacció del document. El formulari d’una ordre d’efectiu de despeses té un formulari KO-2 aprovat.
És necessari
- - Forma del formulari KO-2.
- - Documents que donen les bases per a l'emissió de fons a la caixa (comanda, comanda, informe anticipat, etc.).
Instruccions
Pas 1
A la línia "Organització", indiqueu el nom complet de la vostra organització i el codi OKPO.
Pas 2
A les columnes "Número de document" i "Data d'elaboració", introduïu el número de sèrie de la liquidació en efectiu i la data d'emissió de diners.
Pas 3
A la columna "Compte corresponent" indiqueu el compte, a la domiciliació del qual es reflectirà l'import emès a la caixa, a la columna "Crèdit" - compte 50.
Pas 4
A la columna "Import", empleneu les xifres amb l'import dels fons emesos.
Pas 5
A la línia "Emissió", indiqueu el cognom, el nom i el patronímic de la persona a la qual s'emeten els diners a la caixa.
Pas 6
A la columna "Motiu", escriviu el propòsit de l'emissió de diners, per exemple, "els ingressos es van lliurar al banc", "emesos registrats".
Pas 7
A la línia "Import" amb majúscula, indiqueu l'import: rubles (en paraules, copecs) en xifres.
Pas 8
A la línia "Adjunt", introduïu els documents sobre la base dels quals es produeix l'emissió: nom, número i data de preparació.
Pas 9
Envieu una comanda d’efectiu de despeses per signar-la al gerent i al comptable en cap. A la línia "Rebut", el destinatari dels diners introduirà l'import rebut en paraules.
Pas 10
A la línia "A", indiqueu els detalls del document que demostra la identitat del destinatari.
