Avui, Alemanya és pràcticament un estat socialista, on generacions senceres de polítics van lluitar pels drets dels treballadors. Al final, molt probablement no se us deixarà morir al carrer per fam o per alguna afecció rara, però els mateixos treballadors hauran de pagar-ho. La despesa del sistema social l'any passat va assolir un rècord de 965.500 milions d'euros; en canvi, els fons socials han acumulat 90.000 milions d'euros de reserves.
Les cotitzacions socials es componen de quatre pòlisses d’assegurança principals, que paguen gairebé per igual l’empresari i l’empleat:
Assegurança de pensions
Vostè està obligat a pensar en la seva pensió des del primer moment i se li reserven per la força diners al fons de pensions. Després d’haver pagat 5 anys de contribució a la pensió, tindreu dret a rebre una pensió alemanya. Les persones es jubilen a Alemanya als 67 anys (l’edat és la mateixa per a homes i dones, l’any de naixement és posterior a 1965), hi ha opcions per jubilar-se abans amb la pèrdua d’una part dels punts de pensió obtinguts.
La regla d’or: com més aviat vagis i més guanyis, més tindràs temps per acumular una pensió. Per tant, si aneu amb l’esperança i després viviu a Europa amb els diners guanyats en la vellesa, és millor fer-ho a una edat primerenca. L’empresari aporta el seu 9,3% del sou brut al vostre compte de jubilació.
Si heu treballat durant menys de 5 anys i encara no heu guanyat la jubilació i de sobte heu anat a treballar més als Estats Units, podeu retornar les vostres contribucions a la pensió (però només el "vostre" 9,3%: la quota de l'empresari romandrà a fons de pensió).
Però també aquí hi ha indulgències, perquè hi ha un límit d’impostos, després del qual no s’imposa l’import (Beitragsbemessungsgrenze). Per a Alemanya de l’Est, aquesta xifra per al 2018 és de 5800 euros mensuals, per als estats occidentals: 6500 euros mensuals. És a dir, pagareu el 9,3% del vostre salari al fons de pensions, però no més del 9,3% de 5800/6500.
Assegurança de salut
És possible triar entre una assegurança mèdica pública i privada.
En assegurances estatals, la vostra contribució és del 7,3%, l’empresari pagarà la mateixa quantitat. També hi ha una contribució addicional, en funció del fons d’assegurança mèdica, passarà del 0% a l’1,7% (a partir de l’any vinent també es dividirà per la meitat, però ara per ara la pagueu vosaltres mateixos).
Malgrat les freqüents crítiques al sistema mèdic a Alemanya, aquesta assegurança cobrirà qualsevol tipus d’operacions complexes, tractaments o quimioteràpia que pugui tenir una persona (i algun tipus de quimioteràpia o tractament complex pot costar fàcilment 100.000 € +).
A part, cal tenir en compte que els fills (independentment del nombre) o un marit / dona a l'atur estaran assegurats de la vostra contribució gratuïtament com a membre de la família.
A les assegurances privades hi ha l’oportunitat d’estalviar una estona quan estiguis jove i sa, així com si guanyes bons diners (a partir de 59.400 € a l’any). Allà se us proporcionarà una major quantitat de comoditat, un servei extraordinari i altres subtileses de relacions públiques. No obstant això, amb el pas dels anys, les contribucions creixeran i no és un fet que les pugueu permetre més a prop de la jubilació.
La transició de l’assegurança privada a la pública és difícil: o bé heu de guanyar molt poc i lluitar amb la burocràcia, o bé perdeu la feina i baixeu al fons social. En general, l’estat realment no vol que estalvieu amb astúcia en beneficis mèdics durant els anys més joves i, més a prop de la jubilació, de sobte us adoneu a l’assegurança estatal.
Si sabeu amb seguretat que no romandreu a Alemanya durant molt de temps, podeu intentar jugar amb les tarifes de diversos consultoris mèdics privats i estalviar diversos centenars d’euros al mes.
Si sabeu amb seguretat que guanyareu molt fins i tot als 60 anys, i que una copa de xampany convencional al consultori del vostre metge al centre de la ciutat o la comunicació amb el metge principal és molt important per a vosaltres, també podeu provar fons mèdics privats. En la resta de casos, serà millor optar per una assegurança sanitària pública.
També aquí hi ha un límit d’impostos fins al qual s’acumulen els pagaments; per al 2018 són 4425 euros mensuals. La fórmula general dels vostres pagaments serà (7, 3% + 0..1, 7%) del salari brut, però no superior a (7, 3% + 0..1, 7%) a partir de 4425 euros. Aquesta restricció es va introduir per no carregar d'impostos a les persones amb ingressos importants, perquè després anirien a fons privats d'atenció mèdica.
Sovint es diu aquí que el tractament dental a Alemanya costa molts diners i l’assegurança estàndard no cobreix res. Però no tot és tan senzill: són serveis mèdics que ja estan inclosos en les assegurances estàndard. Es pot trobar una llista completa de serveis al lloc web del seu fons d’assegurança mèdica: el tractament condicional de la inflamació, les visites de seguiment o l’extracció de dents de seny seran gratuïtes; en altres casos, el fons assumeix part dels fons. En casos extrems, podeu concloure una assegurança addicional per al tractament dental: el preu d’aquesta assegurança és de 20 euros al mes. Però fins i tot una assegurança mèdica estàndard no us permetrà morir per un mal de queixal ni perdre totes les dents.
Assegurança d’atur
Si en els darrers dos anys i dotze mesos heu pagat aquesta assegurança, teniu dret a rebre entre el 60-67% dels beneficis nets. El temps que es realitzaran els pagaments depèn de la durada del pagament de les contribucions, etc. També és possible rebre aquests pagaments al cap de 6 mesos. No funcionarà durant molt de temps per assegurar-se d’aquests pagaments i l’Estat encoratja activament a buscar un nou lloc de treball, però això fa possible no morir de fam ni començar a viure sota un pont immediatament després de perdre la feina.
Com a referència: després d’ALG I, comencen les prestacions socials d’ALG II (també conegut com Hartz IV), però allà les regles per rebre pagaments són més estrictes i cal tenir la residència permanent o el passaport alemany. És millor no caure en absolut cap als "treballadors socials".
Assegurança d’infermeria
Si de sobte perdeu l’oportunitat de treballar i necessiteu atenció, els pagaments d’aquesta assegurança només esdevindran ocasionalment. El límit fiscal al qual s’acumulen els pagaments per al 2018 és de 4425 euros mensuals.
Per tant, hem ordenat els beneficis socials: és a dir, aproximadament el 21% dels guanys. El marc legal i els tipus impositius solen canviar +/- dècimes de percentatge, però el panorama general és aproximadament el mateix. Els llindars d’ingressos per a cada tipus d’assegurança es revisen i s’ajusten cada any.
Per tant, si aneu a Alemanya per poc temps, hi ha l’oportunitat d’obtenir una assegurança privada òptima i recuperar l’estalvi de pensions pagat (9, 3%).
Impost sobre la nòmina (Lohnsteuer)
A Alemanya, rebrà la classe fiscal Steuerklasse. Només n’hi ha 6:
1r grau: solter (+ casat, que viu separat o divorciat) i sense fills. 2n grau: solter (+ casat, que viu separat o divorciat) amb fills 3r.) IV-th grau: ambdós socis treballen V-th grau: parella casada amb ingressos més baixos (veure III-th grau) VI-th grau: segon treball en paral·lel al primer existent
Aquest impost es dedueix automàticament del vostre salari. Al final de l'any fiscal, teniu l'opció de tornar una part d'aquest impost. Té en compte tots els beneficis fiscals possibles, alguns pagaments separats de l’empresari i té en compte els ingressos externs. A continuació, rebreu ingressos imposables. Se’n dedueix la deducció fiscal que hauríeu de pagar per l’any; si heu pagat de més, se us reemborsarà una part d’aquest impost. Si encara esteu dedicat al vostre propi negoci o teniu algun altre ingrés, és possible que hàgiu de pagar més. Malauradament, fins i tot sense el salari més alt, es troba ràpidament a la cohort dels contribuents més grans (fins al 42-45%).
Impost solidari
Un impost molt estrany, introduït a principis dels 90 per superar la crisi a l’Orient Mitjà i per a la harmoniosa unificació d’Alemanya Oriental i Occidental. Ara estan discutint activament sobre l’abolició total d’aquest impost, però encara haurà de pagar-lo durant un temps. Avui l'impost és del 5,5%.
Impost de l’església
Si, en emplenar els documents en registrar-se a Alemanya, indica que és un feligrès d’una de les esglésies oficialment reconegudes que pot imposar impostos a l’església, se’l veurà obligat a pagar aquest impost (és a dir, el 8-9%). Els catòlics (i, per tant, els catòlics grecs), els evangelistes o els jueus haurien de tenir especial cura en omplir els documents.
Els musulmans, els budistes o els cristians ortodoxos de tots els patriarcats poden registrar amb seguretat les seves esglésies amb orgull, perquè no tenen dret a cobrar impostos a l’església.
D’una banda, el sistema tributari és molt actiu a l’hora de gravar els guanys alts; d’altra banda, amb guanys més elevats, pagareu percentatges més baixos de despeses socials per una línia de tributació molt moderada.
Un dels temes més populars entre els alemanys són els impostos i les devolucions d’impostos. Ja l'1 de gener, teniu l'oportunitat de començar a tornar els impostos de l'últim any. Es tenen en compte els vostres costos especials: podeu viatjar de lluny a la feina o ajudar els vostres pares a Ucraïna. Per si de cas, el millor és mantenir una factura de totes les despeses, des de cursos d'anglès fins a la compra d'algun tipus de programari o portàtil. Si sou un simple programador ucraïnès que no té cap altre ingrés, gairebé sempre se us reemborsarà part dels vostres impostos. L’any passat es van retornar de mitjana 935 euros.
Podeu pagar impostos vosaltres mateixos i, per a això, hi ha molts programes o ofertes en línia al mercat, però aquí heu d’entendre bé i dedicar una mica de temps a estudiar tots els matisos. És molt, molt desitjable conèixer l’idioma. Un assessor fiscal pot fer una declaració d’impostos: aquesta opció s’adaptarà a vosaltres si realment teniu models fiscals molt complexos (un empleat i el vostre propi negoci, o si llogueu alguna cosa, canvieu accions i obteniu alguna cosa cada sis mesos com a herència o com a regal).
conclusions
Els impostos a Alemanya són realment elevats i el sistema intenta des de fa anys millorar o fer-lo més atractiu per a empresaris i empreses. D’una banda, aquest és un factor que espanta un gran nombre d’empreses i expatriats d’aquest país, que poden guanyar més formalment en altres països.
Són els elevats costos socials els que atrauen un gran nombre de refugiats a aquest país. I és la redistribució de pagaments a aquells que no pagaven res al sistema la que desperta la sincera indignació dels alemanys ordinaris a les eleccions. Per això, els partits intenten coquetejar amb l’elector i corregir la situació actual.
D’altra banda, gràcies als vostres pagaments a Alemanya, us trobeu en un fort sistema social operatiu, on esteu assegurat contra la majoria dels problemes que poden passar a una persona, des de l’atur inesperat fins a la salut. Quan l’escola condicional i l’educació superior per als vostres fills siguin gratuïts. O si la vostra pensió obtinguda no arriba al nivell de subsistència, l’estat us pagarà el nivell requerit.
